연말정산 미리보기 — 12월 전에 바꿀 수 있는 것들
2026-09-16 · 읽는 데 약 8분 · 최종 확인 2026-09-21
연말정산은 1월에 하는 일처럼 보이지만, 금액을 바꿀 수 있는 시점은 12월 31일까지입니다. 1월에는 이미 끝난 1년을 계산만 할 뿐입니다. 그래서 국세청은 10월 말에 연말정산 미리보기를 엽니다.
미리보기가 무엇을 보여주나
홈택스에 로그인하면 1월부터 9월까지 국세청이 수집한 신용·체크카드 사용액이 이미 들어가 있습니다. 여기에 지난해 연말정산 자료를 더해 올해 예상 세액을 계산해 줍니다.
| 제공되는 것 | 내가 입력하는 것 |
|---|---|
| 1~9월 신용·체크카드·현금영수증 사용액 | 10~12월 예상 사용액 |
| 지난해 신고한 공제 항목 | 올해 달라진 부양가족·주택 상황 |
| 총급여 추정치 | 연금저축·IRP 추가 납입 계획 |
3개년 추이도 함께 보여줍니다. 작년보다 카드를 얼마나 더 썼는지, 공제 항목이 어떻게 달라졌는지가 한눈에 들어옵니다.
들어가는 경로
- 홈택스 로그인 → 장려금·연말정산·전자기부금
- 연말정산 미리보기 선택
- 신용카드 소득공제액 계산하기 → 10~12월 예상 사용액 입력
- 예상세액 계산하기 → 항목별로 공제 금액과 남은 한도 확인
공인인증서(공동인증서)나 간편인증으로 로그인하면 되고, 모바일 손택스에서도 같은 메뉴가 있습니다.
여기서 확인해야 할 세 가지
1. 카드 사용액이 총급여의 25%를 넘었나
신용카드 공제는 총급여의 25%를 초과한 금액부터 시작됩니다. 미리보기에서 이 문턱을 넘었는지가 바로 보입니다.
- 아직 25%를 못 넘었다면 — 남은 기간도 혜택 좋은 신용카드를 쓰는 게 낫습니다. 어차피 공제가 시작되지 않습니다
- 이미 넘겼다면 — 지금부터는 체크카드·현금영수증으로 바꾸세요. 공제율이 15%에서 30%로 두 배입니다
- 공제 한도(총급여 7,000만원 이하 300만원)를 이미 채웠다면 — 더 써도 소용없습니다. 카드 혜택만 챙기세요
이 전략의 계산 근거는 연말정산 환급 늘리는 법에 표로 정리했습니다.
2. 연금저축·IRP 한도가 남았나
세액공제 중 효과가 가장 확실한 항목입니다. 연금저축 600만원, IRP를 합쳐 900만원까지 넣을 수 있고, 총급여 5,500만원 이하면 16.5%를 돌려받습니다.
900만원을 꽉 채우면 최대 148만 5천원입니다. 12월 31일까지 입금만 하면 그해 공제에 들어가므로, 연말에 몰아서 넣어도 효과는 같습니다.
다만 만 55세 이후 연금으로 받는 조건이라 중도 인출하면 손해입니다. 상품 선택과 수령 방법은 연금저축계좌 정리 글에 자세히 적었습니다.
3. 놓치고 있는 항목이 있나
미리보기의 항목별 화면을 보면 비어 있는 칸이 눈에 띕니다. 12월 안에 손쓸 수 있는 것들입니다.
| 항목 | 12월 안에 해야 할 일 |
|---|---|
| 월세 세액공제 | 전입신고가 되어 있어야 합니다. 아직 안 했다면 지금 하세요 |
| 의료비 | 총급여의 3%를 넘겨야 시작됩니다. 미뤄둔 치료가 있다면 시점을 고려 |
| 기부금 | 고향사랑기부제 포함. 12월 31일 입금분까지 인정 |
| 중소기업 취업자 감면 | 대상인데 신청 안 했다면 회사에 신청서 제출 |
미리보기 숫자를 그대로 믿으면 안 되는 이유
미리보기는 추정치입니다. 실제와 달라지는 지점이 분명히 있습니다.
- 10~12월 사용액은 내가 입력한 값입니다. 실제와 다르면 결과도 달라집니다
- 의료비·교육비·기부금은 1월 간소화 서비스에서 확정됩니다
- 연말 상여금이나 성과급이 반영되지 않았을 수 있습니다
- 부양가족 요건은 12월 31일 기준으로 다시 판단합니다
그래서 "환급금이 얼마"보다 "어느 항목에 한도가 남았나"를 보는 도구로 쓰는 것이 맞습니다.
맞벌이라면 지금 배분을 정하세요
부부가 각자 미리보기를 돌려 보면 누구에게 몰아야 유리한지가 보입니다. 항목마다 방향이 다릅니다.
- 의료비는 총급여의 3% 문턱 때문에 소득이 적은 쪽이 넘기 쉽습니다
- 신용카드도 25% 문턱 때문에 소득이 적은 쪽이 유리한 경우가 많습니다
- 부양가족 공제는 소득공제라서 세율이 높은 쪽이 유리합니다
1월에 정하려 하면 이미 지출이 끝나 있어 바꿀 수 없습니다. 12월 전에 정해야 카드를 누구 것으로 쓸지, 병원비를 누가 결제할지 조정할 수 있습니다.
내 세율 구간부터 알고 시작하세요
공제 100만원의 가치는 세율에 따라 달라집니다. 대부분의 직장인이 속한 15% 구간이라면 소득공제 100만원은 세금 약 16만 5천원(지방소득세 포함)을 줄여줍니다. 내 연봉의 과세표준과 세율은 연봉 실수령액 계산기와 연말정산 환급 늘리는 법에서 확인할 수 있습니다.
전체 일정과 마감일은 연말정산 일정 정리에, 의료비 공제 기준은 의료비 세액공제에 따로 정리했습니다.
※ 2026년 9월 기준 국세청 안내를 정리한 내용입니다. 서비스 개통일과 공제 기준은 매년 달라질 수 있으니 홈택스에서 최종 확인하시기 바랍니다. 이 사이트가 근거를 어떻게 확인하고 언제 갱신하는지는 편집 원칙에 적어 두었습니다.
출처
2026년 9월 21일 확인. 기준과 금액은 개정으로 바뀔 수 있으니 신청·제출 전 위 기관 안내를 다시 확인하세요. 이 사이트가 근거를 확인하고 갱신하는 방식은 편집 원칙에 적어 두었습니다.
자주 묻는 질문
- 연말정산 미리보기는 언제 열리나요?
- 보통 매년 10월 말에 개통해 다음 해 1월 말까지 이용할 수 있습니다. 1월부터 9월까지의 신용·체크카드 사용액이 반영되어 있습니다.
- 미리보기로 본 예상 환급금이 실제와 같나요?
- 다릅니다. 10~12월 사용액은 본인이 직접 입력해 추정하는 값이고, 의료비·기부금 등은 1월 간소화 서비스에서 확정됩니다. 방향을 잡는 용도로 쓰는 것이 맞습니다.
- 지금 시점에 환급금을 늘릴 수 있는 방법이 있나요?
- 연금저축·IRP 납입, 카드 결제 수단 전환, 월세 세액공제를 위한 전입신고, 기부금 지출이 대표적입니다. 모두 12월 31일까지 실행해야 그해 연말정산에 반영됩니다.