주식 계좌 개설부터 첫 매수까지, 수수료와 세금 먼저 알고 시작하기

비대면 계좌 개설은 신분증과 본인 명의 휴대폰만 있으면 10분 안에 끝납니다. 정작 어려운 건 계좌를 연 다음입니다. 무엇을 살지보다 먼저, 사고팔 때마다 얼마가 새어 나가는지를 알아야 수익률 계산이 맞습니다.

계좌는 두 종류로 나뉩니다

구분	쓰임
위탁계좌(종합계좌)	국내·해외 주식, ETF를 직접 사고팔 때
연금저축계좌 / IRP	세액공제를 받으면서 ETF·펀드로 굴릴 때

둘은 목적이 다릅니다. 당장 사고팔 돈은 위탁계좌, 노후까지 묻어둘 돈은 연금계좌 쪽이 세금 면에서 유리합니다. 연금계좌의 세액공제 한도는 퇴직연금 DB·DC·IRP 글에 정리해 두었습니다.

1. 거래수수료 — 이제 큰 변수는 아닙니다

비대면으로 개설하면 국내주식 수수료 무료 이벤트를 적용해 주는 증권사가 많습니다. 다만 무료는 기간 한정인 경우가 흔하고, 유관기관 제비용(거래소·예탁원 몫, 0.004% 안팎)은 보통 빠지지 않습니다.

• 이벤트 적용 기간과 종료 후 요율을 가입 화면에서 확인
• 해외주식은 별도 요율 — 최소 수수료가 붙는 곳도 있어 소액 매수에 불리
• 해외주식은 환전 스프레드가 숨은 비용입니다. 환율 우대율도 같이 비교하세요

2. 증권거래세 — 팔 때만, 이익이 없어도 냅니다

국내 주식을 매도할 때 매도금액 기준으로 붙습니다. 손실을 보고 팔아도 예외가 없습니다. 세율은 단계적으로 인하되어 왔고 시장별로 다르므로, 현재 요율은 기획재정부·한국거래소 고시를 확인하는 게 정확합니다. 대략 매도금액의 0.15% 수준으로 잡아두면 감이 옵니다.

1,000만원어치를 팔면 1만 5천원 정도가 빠집니다. 한 번은 작지만 단기매매를 반복하면 이 비용이 수익률을 깎는 주범이 됩니다.

3. 배당소득세 15.4% — 자동으로 떼고 들어옵니다

배당금이나 ETF 분배금은 15.4%(소득세 14% + 지방소득세 1.4%)를 원천징수한 뒤 계좌에 들어옵니다. 따로 신고할 일은 없습니다. 다만 이자·배당을 합친 금융소득이 연 2,000만원을 넘으면 금융소득종합과세 대상이 되어 다른 소득과 합산해 누진세율로 다시 계산합니다.

4. 국내 주식 매매차익은 비과세, 해외는 과세

대상	매매차익 과세
국내 상장주식(소액주주)	비과세
해외 상장주식·ETF	양도소득세 22%, 연 250만원 기본공제
국내 상장 해외지수 ETF	배당소득세 15.4%

해외주식 양도소득세는 다음 해 5월에 직접 신고해야 합니다. 증권사가 대행 서비스를 제공하는 경우가 많으니 신청해 두면 편합니다. 같은 해에 손실 종목을 함께 정리하면 이익과 상계되어 세금이 줄어듭니다.

첫 매수 전에 정해둘 세 가지

• 금액 — 없어도 생활에 지장 없는 돈으로만. 대출로 하는 투자는 금리가 확정 손실입니다
• 기간 — 언제 쓸 돈인지. 2년 안에 쓸 돈이면 주식보다 예금·적금이 맞습니다
• 분할 — 한 번에 다 넣지 말고 월 적립식으로. 타이밍을 맞출 필요가 없어집니다

비용이 수익률을 얼마나 깎나

1,000만원으로 1년에 열두 번 사고팔았다고 해보겠습니다. 매도 시 증권거래세 0.15%, 수수료 0.015%를 가정합니다.

매매 횟수	연간 비용	수익률에서
연 1회	약 18,000원	−0.18%p
연 6회	약 108,000원	−1.08%p
연 12회	약 216,000원	−2.16%p
월 4회(연 48회)	약 864,000원	−8.64%p

자주 사고팔수록 수익을 내기 전에 비용부터 나갑니다. 연 48회 매매하는 사람은 시장이 8.6% 올라야 겨우 본전입니다. 장기 보유가 유리하다고 말하는 이유 중 하나가 이것입니다.

여기에 호가 차이(스프레드)와 세금 이연 효과 상실까지 더하면 격차는 더 벌어집니다.

해외주식 양도소득세 계산해 보기

연간 매매손익을 모두 합산한 뒤 250만원을 공제하고 남은 금액에 22%(지방소득세 포함)가 붙습니다.

• 이익 1,000만원 → (1,000만 − 250만) × 22% = 165만원
• 이익 300만원 → (300만 − 250만) × 22% = 11만원
• 이익 250만원 이하 → 세금 0원

여기서 활용할 수 있는 것이 손익 상계입니다. 이익이 크게 났다면 같은 해에 손실 중인 종목을 정리해 합산 이익을 줄일 수 있습니다. 다시 사고 싶으면 매도 후 재매수하면 됩니다(국내 규정상 제한 없음). 다만 12월 말 결제일까지 체결이 끝나야 그해로 잡힙니다.

연말에 챙길 것

1. 해외주식 손익 합계 확인 — 증권사 앱에서 조회됩니다
2. 250만원 공제를 다 못 썼다면 이익 실현을 고려
3. 이익이 크다면 손실 종목 정리로 상계
4. 배당·이자 합계가 2,000만원에 근접하는지 확인(종합과세 대상)
5. 양도세 신고 대행 서비스 신청

계좌를 나눠 쓰면 좋은 이유

목적	적합한 계좌
단기 매매	위탁계좌
3년 이상 굴릴 여윳돈	ISA — 손익통산·비과세
노후 자금	연금저축·IRP — 세액공제 + 과세이연

같은 상품을 사더라도 어느 계좌에 담느냐로 세후 수익이 달라집니다. ISA 구조는 ISA 계좌 가이드, 연금계좌는 연금저축계좌 글에 정리했습니다.

복리로 굴렸을 때를 먼저 계산해 보세요

연 6%로 20년을 굴리면 원금이 어떻게 되는지, 복리 계산기에서 숫자로 보면 장기투자를 왜 강조하는지 바로 이해됩니다. 원리는 72의 법칙 글에 정리했습니다.

이 글은 세금·수수료 구조를 설명한 정보 글이며, 특정 종목이나 상품의 투자 권유가 아닙니다. 투자 판단과 결과는 본인 책임입니다.

출처

• 국세청 — 증권거래세·배당소득세 기준
• 한국거래소 — 거래 수수료와 매매 제도

2026년 9월 21일 확인. 기준과 금액은 개정으로 바뀔 수 있으니 신청·제출 전 위 기관 안내를 다시 확인하세요. 이 사이트가 근거를 확인하고 갱신하는 방식은 편집 원칙에 적어 두었습니다.